侯马审计

审计公告

侯马市新田乡党委书记郭旭东、乡长梁效杰同志 任期经济责任审计结果

时间:2016-11-15    

侯马市新田乡党委书记郭旭东、乡长梁效杰同志

任期经济责任审计结果

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条规定和《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》(中办发〔2010〕32号)及侯马市委组织部(201601)号经济责任审计委托书安排, 侯马市审计局派出审计组,自2016年3月14日至2016                                 年5月15日,对郭旭东同志2007年3月至2015年12月、梁效杰同志2011年9月至2015年12月担任侯马市新田乡(以下简称“新田乡”)党委书记、乡长期间履行经济责任情况进行了就地审计。现将审计结果公告如下:

一、基本情况

新田乡辖区23个行政村和2个社区居民委员会,耕地22714余亩,人口38855余人。下设党委办公室、政府办公室、民政办、妇联、科协、新田乡便民服务中心和新田乡计划生育服务站等;有关主管部门派出机构有农机站、农技站、经管站、食药站等七站,司法所、财政所、统计所、劳动保障事务所等八所。人员编制44人,其中行政编制35人,事业编制9人。主要职能是:负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作;按计划组织本级财政收入和地方税收的征收,完成国家财政计划,不断培植税源,管好财政资金,增强财政实力。抓好精神文明建设,丰富群众文化生活,提倡移风易俗,反对封建迷信,加强社会管理,维护农村稳定,推进基层民主,促进农村和谐等。新田乡政府公务用车辆编制2辆,实有2辆。

(一)任期内主要社会经济指标完成情况(统计站数据)

2014年财政收入6191.03万元,财政支出6190.57万元;2015年财政收入5118.97元,财政支出5136.09元。

2014年农民人均纯收入12,594元,比2013年农民人均纯收入11,168元增加了1426元,增长了13%,2015年人均收入13,601.52元,比2014年12,594元增加了1,007.52元,增长了8%。

(二)新田乡财政收支情况

2014年账面总收入61,910,337.98元,其中:专用基金收入61,905,598元,其他收入4,739.98元。总支出61,905,688.50元,其中:专用基金支出61,905,598元,其他支出90.50元。本年结余4,649.48元,累计结余521,245.10元。

2015年账面总收入51,189,712.70元。其中:专用基金收入51,189,712.70元。总支出51,360,869.96元,其中:专项基金支出51,189,712.70元,其他支出171,157.26元。本年结余-171,157.26元,累计结余345,347.86元。

(三)新田乡财政所专款收支情况

2014年专款收入61,905,598元,其中:农村基础设施建设3,796,640元,征地拆迁补偿支出54,949,588元,农民工培训100,000元,环境卫生100,000元,行政运行234,000元,其他农业支出10,000元,农村公益事业170,000元,其他文体支出20,000元,其他资本性支出2,010,000元,一般行政管理事务22,370元,农田水利293,000元,城乡社区支出200,000元。2014年专款支出61,905,598元,其中:农村基础设施建设3,796,640元,征地拆迁补偿支出54,949,588元,农民工培训100,000元,环境卫生100,000元,行政运行234,000元,其他农业支出10,000元,农村公益事业170,000元,其他文体支出20,000元,其他资本性支出2,010,000元,一般行政管理事务22,370元,农田水利293,000元,城乡社区支出200,000元。

2015年专款收入51,189,712.70元,其中:农村基础设施建设46,640元,征地拆迁补偿支出46,510,104.70元,农民工培训60,000元,农村环境保护1,400,000元,环境卫生510,000元,其他农业支出720,000元,其他商业流通支出400,000元,农村道路建设50,000元,其他文体支出166,568元,一般行政管理事务1,150,600元,信访事务175,800元。2015年专款支出51,189,712.70元,其中:农村基础设施建设46,640元,征地拆迁补偿支出46,510,104.70元,农民工培训60,000元,农村环境保护1,400,000元,环境卫生510,000元,其他农业支出720,000元,其他商业流通支出400,000元,农村道路建设50,000元,其他文体支出166,568元,一般行政管理事务1,150,600元,信访事务175,800元。

(四)新田乡政府资产负债情况

2014年账面资产合计6,560,906.02元,其中:现金426.38元,银行存款370,355.65元,财政应返还额度3,821,633元,其他应收款247,774.49元,固定资产2,120,716.50元。净资产合计6,299,370.80元,其中:固定基金2,120,716.50元,结余4,178,654.30元。负债合计(暂存款)261,535.22元。

2015年账面资产合计3,477,600.93元,其中:银行存款378,709.10元,财政应返还额度838,187元,其他应收款255,698.33元,固定资产2,005,006.50元。净资产合计3,226,531.01元,其中:固定基金2,005,006.50元,财政拨款结转848,120.49元,其他资金结转结余373,404.02元。负债合计(暂存款)251,069.92元。

(五)新田乡政府财务收支情况

2014年账面总收入6,911,534.04其中:财政拨款收入6,778,338.50元,其他收入133,195.54元。总支出6,923,093.69元,其中:经费支出3,514,072.69元,拨出经费3,409,021元。本年结余-11,559.65元,累计结余4,178,654.30元(含民政并帐结余102398.76元)。

2015年账面总收入4,791,122.51。其中:财政拨款收入4,590,074.64元(账面收入3761387.64元,财政返还额度828,687元),其他收入201,047.87元。总支出7,702,802.22元,其中:经费支出4,217,608.97元,拨出经费3,485,193.25元。本年结余-2,911,679.71元,以前年度核减45,450.08元,累计结余1,221,524.51元。

(六)新田乡政府专项收支情况

2014年专款收入4,192,096元,其中:财政拨款收入   4,192,096元。2014年专款支出3,886,099.37元,其中:专项支出527,078.37元,拨出专款3,359,021元。本年结余305,996.63元,累计结余4,134,906.39元(含民政并帐结余102,398.76元)。

2015年专款收入1,002,467.60元,其中:财政拨款收入1,002,467.60元(财政拨款收入账面173,780.60元,财政返还额度828,687元)。2015年专款支出4,093,858.31元,其中:专项支出608,665.06元,拨出专款3,485,193.25元。本年结余-3,091,390.71元,以前年度核减45,450.08元,累计结余998,065.60元。

(七)新田乡财政所及新田乡政府债权、债务情况

新田乡财政所截止2015年底,暂存款余额为547,724.92元;暂付款余额为521,353.26元。其他应收款为255,698.33元,其他应付款251,069.92

(八)固定资产增值保值情况

郭旭东、梁效杰同志任职初期固定资产总额1,354,502元,2015年12月底账面固定资产总额为2,005,006.50元,增长了650,504.50元

(九)公务支出和公款消费支出情况

2014年公务支出1,087,022.19元,其中:商品服务支出839,852.19元(办公费142,826.40元,印刷费48,507.20元,手续费100.50元,水费1,399元,电费16,490.65元,邮电费10,564元,取暖费163,000元,物业管理费2,505元,租赁费40,000元,差旅费54,529.80元,维修费54,834.50元,培训费3,100元,公务接待费7,400元,劳务费43,820元,公务用车运行维护费222,595.14元,其他商品和服务支出28,180元),其他资本性支出247,170元。2014年公务支出比2013年1,129,663.96元减少了42,641.77元,降低了4%。

2015年公务支出689,482.93元,其中:商品服务支出542,388.93元(办公费172,587.38元,印刷费4,840元,手续费176.41元,水费7,542.47元,电费16,196.67元,邮电费10,657.03元,差旅费69,369元,租赁费68,258元,劳务费32,099.14元,物业管理费10,469元,维修费13,355元,会议费7,970元,公务接待费4,750元,公务用车运行维护费108,118.83元,其他商品和服务支出16,000元),基本建设支出147,094元。2015年公务支出比2014年1,087,022.19元减少了397,539.26元,降低了37%。

1.公务接待费情况

2014年公务接待费支出7,400元比2013年13,604元减少了6,204元,降低了46%;2015年公务接待支出4,750元,比2014年7,400元减少了2,650元,降低了36%

2.公务用车运行维护费情况

2014年公务用车辆运行费支出222,595.14元,比2013年271,047.19元减少了48,452.05元,降低了18%;2015年公务用车辆运行费支出108,118.83元,比2014年222,595.14元减少了114,476.31元,降低了51%。

3.差旅费情况

2013年差旅费支出34,787.50元,比2012年11,111.80元增加了23,675.70元,增长了213%;2014年差旅费支出54,529.80元,比2013年34,787.50元增加了19,742.30元,增长了57%;2015年差旅费支出69,369元,比2014年54,529.80元增加了14,839.20元,增长了27%。

4.培训费情况

2013年培训费支出900元,比2012年33940元减少了33,040元,降低了97%;2014年培训费支出3,100元,比2013年900元增加了2,200元,增长了244%;2015年培训费支出0元。

5.会议费情况

2013年会议费支出9,695元,比2012年75,520元减少了65,825元,降低了87%;2014年会议费支出0元;2015年会议费支出7,970元。

(十)各村专项资金抽查情况

本次审计对新田乡辖区内南西庄、垤上、秦村等21个村(社区)的专项资金发放情况进行了调查,调查中未发现问题。其中:小麦、玉米受灾补助抽查28人;旱厕改造抽查28人;绿化补助及维修抽查11人;清理垃圾及打扫卫生抽查5人,慰问金发放情况抽查3人;老年金发放情况3人;渗水井抽查3人;一村一品抽查3人;移民搬迁抽查3人;农民培训3人;困难建房补助抽查1人。

二、审计评价

审计结果表明,郭旭东、梁效杰同志在任职期间,较好地履行了经济责任。一是任期内主要经济指标任务较好地完成;二是在执行财经法规方面,各项财政财务收支基本真实合法,对重要经济事项、重大经济决策、重大经济活动的决策和实施程序运行规范,各项内部控制制度健全;三是审计期间,未收到关于郭旭东、梁效杰同志违反规定的举报,在审计职权范围内经过对所提供的相关资料审计,未发现郭旭东、梁效杰同志有违反廉政规定的问题;四是在对郭旭东、梁效杰同志履行经济责任情况民意测评时,参与测评人员26人,全部为优秀。同时,审计也发现新田乡在专项资金、往来款项管理方面存在专项资金结存2年以上、往来款项长期挂账的问题,需要予以高度重视并在今后的工作中加以改进。

在对各村财务审计时,南堡、垤上等14个村计42笔专项资金,由于村级报账员与会计服务中心会计沟通不及时,致使专项资金下账不及时,在本次审计中,已全部予以纠正。

三、审计中发现的问题及责任认定

(一)以前年度审计发现的问题

1.2012年新田乡政府挪用排污费100,000元,用于支付交通费37415元,会议费8,107元,印刷费37,993元,劳务费16,720元。

2.2012年小贺村挪用乡财政所拨入排污费30,000元,用于支付垃圾清运及工资。

以上问题,2013年侯审综决〔2013〕6号审计决定作出了处理处罚。郭旭东、梁效杰应负相应的领导责任。

(二)本次审计发现的问题

1新田乡政府及各村结存两年以上专项资金

截止2015年底结存两年以上专项资金52200元,其中:乡政府四术费20000元,南西庄四术费10000元,西新城四术费20000元,西新城农机检查验收费2200元。

2.往来款项清理不及时

截止2015年底,新田乡财政所暂存款”科目挂账两年以上款项余额为497,724.92元。

截止2015年底,新田乡政府“其他应收款” 科目挂账两年以上款项余额为220,089.60

以上问题郭旭东应负相应的领导责任,梁效杰应负相应的主管责任。

四、审计处理处罚及审计整改情况

对审计发现的上述问题,侯马市审计局已依法出具了审计报告、审计决定对相关问题进行了处理,并责成新田乡进行了整改。

侯马市审计局

2016年11月14日


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